目 录
第一部分：北海市教育局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：北海市教育局2019年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：北海市教育局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况。
二、2019年度一般公共预算支出决算情况。
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2019年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：北海市教育局概况
一、主要职能
（一）贯彻执行教育工作法律、法规，中央、自治区党委和市委关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的改革与发展的政策和规划，组织实施有关教育工作政策法规。
（二）负责指导全市教育系统党的建设、理论宣传、统一战线和共青团工作。指导全市中小学、幼儿园和中等职业技术学校的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。
（三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导中小学、幼儿园和中等职业技术学校做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。
（四）负责教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。
（五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求，参与审定基础教育地方课程教材，审定中小学用书目录，全面实施素质教育。
（六）负责职业教育的改革与发展工作。组织开展职业教育评估。指导县（区）和有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。
（七）负责全市高等教育的协调服务工作。
（八）负责少数民族教育工作。统筹协调对少数民族的教育援助。
（九）负责全市教师工作，组织实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设。
（十）负责各类中等职业教育招生考试和学籍学历管理工作，组织拟订中等职业教育招生计划并组织实施。
（十一）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作的规划和计划，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。
（十二）负责全市教育系统对外合作与交流工作。参与汉语国际推广工作。统筹管理并指导与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来市外籍教师、专家工作。
（十三）负责全市教育信息化工作。拟订全市教育系统信息化规划和计划并组织实施。
（十四）负责全市民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理。完善民办教育管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。
（十五）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托，负责对县（区）人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对各级各类教育的督导评估、检查验收、质量监测等工作。
（十六）承担市招生考试委员会、市高等教育自学考试委员会的日常工作。
（十七）完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、部门决算单位构成
根据部门决算编报要求，纳入北海市教育局2019年度部门决算编报范围的单位共34个，包括北海市教育局本级和33个二级预算单位。
纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位详细情况见下表:
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序 号 |
单位名称 |
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1 |
北海市教育局本级 |
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2 |
北海市招生考试院 |
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3 |
北海市学生资助管理办公室 |
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4 |
北海市教育教学研究室 |
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5 |
北海市高等教育管理服务办公室 |
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6 |
北海市勤工俭学管理办公室 |
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7 |
北海市电教仪器站 |
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8 |
北海市学生卫生保健所 |
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9 |
北海市青少年学生校外活动中心 |
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10 |
北海市涠洲教育管理中心 |
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11 |
北海市中等职业技术学校 |
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12 |
北海市卫生学校 |
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13 |
北海市北海中学 |
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14 |
北海市第一中学 |
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15 |
北海市第二中学（北京八中北海分校） |
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16 |
北海市第三中学 |
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17 |
北海市第五中学 |
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18 |
北海市第六中学 |
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19 |
北海市第七中学 |
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20 |
北海市第八中学 |
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21 |
北海市第九中学 |
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22 |
北海市第十中学 |
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23 |
北海市第十一中学 |
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24 |
北京师范大学北海附属中学 |
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25 |
北海市实验学校 |
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26 |
北海市第二实验学校 |
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27 |
北海市外国语实验学校 |
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28 |
北海市特殊教育学校 |
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29 |
北海市工读学校 |
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30 |
北海市机关幼儿园 |
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31 |
北海市政府机关幼儿园 |
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32 |
北海市第一幼儿园 |
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33 |
北海市第二幼儿园 |
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34 |
北海市第三幼儿园 |
第二部分：北海市教育局2019年度部门决算报表
此部分另附表格，详见附件：北海市教育局2019年度部门决算公开表
第三部分：北海市教育局2019年度部门决算情况说明
一、2019年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2019年度总收入118,116.26万元，其中本年收入107,427.19万元,较2018年度决算数增加2,447.47万元，增长2.34%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入96,485.60万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少544.31万元，下降0.56%，主要原因是职业教育减少投入，本年没安排北京航天航空大学北海学院回购项目经费。
2.上级补助收入401.76万元，为北海市招生考试院、北海市学校卫生保健所收到补助拨款。较2018年度决算数增加303.99万元，增长310.91%。
3.事业收入5,232.84万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：非义务教育阶段学校（含幼儿园）、北海市招生考试院开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数增加60.53万元，增长1.17%，主要原因是开展业务活动取得的收入增加。
4.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数增加0万元，增长0%。
5.附属单位上缴收入975.56万元，为北海市卫生学校附属医院上缴的资金。较2018年度决算数增加141.57万元，增长16.97%。
6.其他收入4,331.43万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加2,485.69万元，增长134.67%，主要原因是专项资金增加拨付，如引进人才安家补贴等。
7.用事业基金弥补收支差额186.58万元，为预算单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算增加168.55万元，增长934.78%，主要原因是北海市教育教学研究室2.44万元，北海中学161.73万元，北海市第一幼儿园11.05万元，北海市第二幼儿园11.36万元。
8.上年结转和结余10,502.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加466.70万元，增长4.65%，主要原因是北海市教育局本级结转增加。
（二）本部门2019年度总支出118,116.26万元，其中本年支出107,312.72万元,较2018年度决算数增加3,596.54万元，增长3.47%。 支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）143.30万元：主要用于基层党组织活动支出、行政运行支出和其他一般公共服务支出。
较2018年度决算数增加97.40万元，增长212.23%，主要原因是增加了行政运行支出和一般行政管理事务支出。
其中：行政运行3.17万元，一般行政管理事务104.35万元，其他共产党事务支出35.78万元。
2.公共安全支出（类）0万元。
3.教育支出（类）102,793.56万元：主要用于教育管理事务、普通教育、职业教育、特殊教育等教育支出。
4.社会保障和就业支出（类）56.75万元：主要用于市本级教育系统单位按国家规定支付的基本养老保险缴费支出。
5.卫生健康支出（类)1,588.73万元：主要用于市本级教育系统单位按国家规定支付的医疗保险和重大传染病预防控制的支出。
6.住房保障支出（类）2,696.11万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
7.其他支出（类）34.27万元：主要是用于体育事业的彩票公益金支出18.90万元，普通教育支出15.37万元。
8.结余分配2.49万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数减少90.49万元，下降97.32%，主要原因是非义务教育阶段学校（含幼儿园）事业基金提取减少。
9.年末结转和结余10,801.05万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少423.32万元，下降3.77%，主要原因是北海市教育局本级结转减少。
二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
北海市教育局2019年度一般公共预算财政拨款支出97,094.21万元，较2018年度决算数增加129.07万元，增长0.13%。其中：基本支出50,140.07万元，项目支出46,954.14万元。
北海市教育局2019年度一般公共预算支出年初预算为101,645.44万元，支出决算为97,094.21万元，完成年初预算的95.52%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为143.30万元。主要用于基层党组织活动支出、行政运行支出和其他一般公共服务支出。
（二）公共安全支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。
（三）教育支出（类）年初预算为97,256.89万元，支出决算92,593.95万元，完成年初预算的95.21%。主要用于教育管理事务、普通教育、职业教育、特殊教育等教育支出。
决算数小于预算数主要原因是建设项目工程进度完成量影响资金支出进度。
（四）社会保障和就业支出（类)年初预算67.07万元，支出决算为56.75万元，完成年初预算的84.61%。主要用于市本级教育系统单位按国家规定支付的基本养老保险缴费支出。
（五）卫生健康支出(类）年初预算为1,586.55万元，支出决算为1,588.73万元，完成年初预算的100.14%。主要用于市本级教育系统单位按国家规定支付的医疗保险和重大传染病预防控制的支出。
（六)住房保障支出（类）年初预算为2,730.09万元，支出决算为2,696.12万元，完成年初预算的98.76%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
(七）其他支出（类）年初预算为4.84万元，支出决算为15.36万元，完成年初预算的317.61%。主要是用于普通教育支出。
三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出50,140.07万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出44,298.98万元，完成年初预算的126.59%。决算数大于预算数主要是基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出等支出增加。
（二）商品和服务支出4,376.40万元，完成年初预算的139.46%。决算数大于预算数主要是印刷费、水费、物业管理费、维修（护）费、专用材料费、劳务费等支出增加。
（三）对个人和家庭的补助1,121.17万元，完成年初预算的1579.37%。决算数大于预算数主要是退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等支出增加。
（四）资本性支出343.52万元，年初预算0万元。决算数大于预算数主要是教育补助经费增加，增加设备设施购置。
四、2019年度政府性基金支出决算情况
北海市教育局2019年度政府性基金支出18.91万元，较2018年度决算数增加16.28万元，增长621.03%。其中：基本支出4万元，项目支出14.91万元。
北海市教育局2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为18.91万元。
其中：其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为18.91万元。主要是用于体育事业的彩票公益金支出。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算4.67万元；公务用车购置及运行费支出决算15.33万元；公务接待费支出决算11.04万元。
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支决算31.04万元，完成年初预算的35.91%，其中因公出国（境）费支出决算完成年初预算的16.10%；公务用车运行费支出决算完成年初预算的67.09%；公务接待费支出决算完成年初预算的31.92%。主要原因是部分出国计划因故调整；事业单位参照执行上级及机关单位的车改方案，严控公务接待支出，提高厉行节约意识，合理压缩支出。
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算31.04万元，较2018年度决算数减少2.96万元，下降8.71%。下降的主要原因是因公出国（境）费减少5.28万元，下降53.08%；公务用车运行费增加1.20万元，增长8.51%；公务接待费增加1.12万元，增长11.29%。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出4.67万元。全年使用财政拨款安排北海市教育局本级、北海市高等教育管理服务办公室、北海市中等职业技术学校、北海市卫生学校出国团组4个，全年因公出国（境）团组共计4个，累计5人次。开支内容包括：差旅费、签证费等。
（二）公务用车购置及运行费支出15.33万元。其中：
公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出15.33万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，北海市教育局本级、13个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为30辆，全年运行费支出15.33万元，平均每辆0.51万元。
（三）公务接待费支出11.04万元,国内公务接待批次98次，人次880次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：国内公务接待人均1425.42元。主要用于单位按规定开支的各类公务接待支出。
六、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本部门2019年度机关运行经费支出49.08万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比年初预算数减少1.21万元，下降2.40%。主要原因是：北海市招生考试院机关运行经费支出减少。比2018年减少5.37万元，下降9.87%。主要原因是：北海市教育局本级机关运行经费支出减少。
（二）政府采购支出情况说明。
2019年本部门政府采购支出总额3,768.89万元，其中：政府采购货物支出2,294.99万元、政府采购工程支出1,245.31万元、政府采购服务支出228.59万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2019 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额211.96万元，占政府采购支出总额的5.62%，其中：授予小微企业合同金额0万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆30辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、其他用车27辆，其他用车主要是非义务教育招生等用车；单位价值50万元以上通用设备6台（套）；单位价值100万元以上专用设备5台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金34,323.47万元，占一般公共预算项目支出总额的73.10%。
共组织对““三三零”工程北海市第十三中学”等36个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出34,323.47万元，政府性基金预算支出0万元。2019年度部门整体支出管理绩效综合评价已委托第三方机构开展绩效评价，绩效评价还在开展暂无结果。36个项目绩效评价正办理委托第三方机构开展绩效评价，暂无结果。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指北海市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。